关于绛县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告
关于绛县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告
——2017年3月21日在绛县第十六届人民代表大会第二次会议上
财政局局长 董宏运
各位代表：
受县人民政府委托，现将绛县2016年财政预算执行情况和2017年预算草案提请绛县十六届人大二次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出建议和意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年，在县委的坚强领导下，在县人大及县政协的监督指导下，财政部门面对严峻经济形势，科学应对，敢于担当，攻坚克难，奋力拼搏，依法组织财政收入，科学安排财政支出，提高财政科学化、精细化管理水平，为促进全县经济社会事业发展提供有力支撑。
（一）全县财政预算变动情况
2016年，从收入方面看，一是受宏观经济形势影响，我县房地产、化工、烟草、机械制造等行业市场萎缩，效益下滑，上缴税收大幅减少。特别是骨干企业明迈特的停产和限产，使该企业和与之相关联的电力、交通运输等行业税收明显下降。二是受“营改增”等政策性减税因素影响，减收效应明显。三是与房地产行业相关联的教育资金及农田水利建设资金锐减，行政性收费项目减少，非税收入下降。这些因素的叠加作用，使组织收入面临前所未有的困难和挑战。从支出方面看，一般性转移支付、各项结算补助、上级批复增加净结余、新增债券收入等比预算有较大增幅；受政策调整等因素的影响，涉及民生和公共事业的公共安全、教育、医疗卫生、农林水、节能环保等支出明显增加。在此情况下，全县财政收支情况较县十六届人大一次会议审议通过的财政预算发生了较大变化。在报请县十六届人大常委会第二次会议批准之后，对2016年财政预算做了相应调整。全县财政总收入由24358万元调整为17735万元，减少6623万元。一般公共预算收入由11350万元调整为8972万元，减少2378万元。县级可用财力由年初预算的108320万元调整为127579万元，净增19259万元
2016年，由于我县房地产市场低迷，与土地相关的基金收入减少，支出也作相应调减。政府性基金收入由年初预算的3599万元，调整为1518万元，减少2081万元；支出由年初预算的4570万元，调整为1087 万元，减少3483万元。
2016年，由于上级养老保险补助收入增加，原预算纳入社会保险基金支出的2008年前离退休人员养老金仍按原渠道支出，社会保险基金收入由年初预算的40683万元，调整为 64490万元，增加23807万元，支出由年初预算的68603万元，调整为61671万元，减少6932万元。
（二）2016年全县财政预算执行情况
1、财政预算收支情况
财政收入情况：2016年全县财政总收入完成17735万元，为调整预算的100%，同比下降23.7 %，减少5512万元。其中：一般公共预算收入8972 万元, 为调整预算的100 %，同比下降22.5 %，减少2610万元。
财政收入各项目完成情况是：税收收入完成14860 万元，为调整预算的100 %；非税收入完成2875万元，为调整预算的100 %。
财政支出情况：2016年全县一般公共预算支出159112 万元，其中：县级支出120658万元，上级专款支出38454万元。
一般公共预算支出项目的执行情况是：
1、一般公共服务15076万元；
2、公共安全7885万元；
3、教育37860万元；
4、科学技术996万元；
5、文化体育和传媒2713万元；
6、社会保障和就业20325万元；
7、医疗卫生22247万元；
8、节能环保3951万元；
9、城乡社区事务5744万元；
10、农林水事务22967万元；
11、交通运输4165万元；
12、资源勘探及电力信息等事务1591万元；
13、商业服务业等事务285 万元；
14、国土资源气象等事务6468万元；
15、住房保障支出5709万元；
16、粮油物资储备等事务510万元；
17、国债还本付息161万元；
18、其他支出459万元。
2016年，财政用于同人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障、文化、住房保障等民生方面的支出达14.2 亿元，占一般公共预算支出的89.5 %。
财政收支平衡情况：一般公共预算收入8972万元、上级各项补助收入138331万元、地方政府债券4600万元、上年结余7517万元、调入预算稳定调节基金5346万元、调入资金1983万元，收入总计166749万元；一般公共预算支出 159112万元，债务还本支出1600万元，上解上级支出20万元，安排预算稳定调节基金2807万元。收支相抵，年终结余3210 万元。
2、政府性基金预算收支情况
2016年，全县政府性基金县级收入1518万元，上级补助收入3047万元，上年结余1199万元，地方政府债券收入5000万元，收入总计10764万元；政府性基金支出4063万元（县级1087万元，上级专款支出2976万元），上解上级支出5万元，调出资金115万元。收支相抵，结余6581万元。
3、社会保险基金预算收支情况
2016年，全县社会保险基金（含企业职工基本养老保险、城乡居民养老保险、机关事业单位基本养老保险、居民基本医疗保险）收入68091 万元、上年结余收入18607万元，收入总计86698万元；社会保险基金支出61347万元、上解上级支出324万元，支出总计61671万元。收支相抵，结余25027万元。
二、2016年财政工作回顾
（一）统筹施策，积极支持经济健康运行。经过不懈努力，向上多争取回转移支付和困难补助6270万元，增强了地方可用财力，实现借力发展。向上级申报并置换债券1600万元，新增一般债券3000万元、专项债券5000万元，为县域经济发展提供有力保障。拨付资金1680万元，实施新增粮食产能项目。落实资金1891万元，实施棚户区改造及安居工程建设。拨付资金5935万元，支持污水、垃圾处理、生态公园及城市基础建设。拨付资金3553万元，用于拆迁补偿和耕地开发补偿。安排资金2296万元，支持街巷硬化及交通基础设施建设。拨付省财政下达扶贫资金2100万元，安排县级财政扶贫资金200万元，全力支持精准扶贫。
（二）狠抓收入，切实增强财政保障能力。面对复杂严峻的经济形势和“营改增”政策性减税因素影响，我们把组织收入作为全部工作的重中之重，尽最大努力缩小收入降幅。一是落实目标责任，早安排、早部署、抓落实、抓督查，层层分解任务指标。二是建立部门联动机制，实行财税收入分析通报制度，通力合作，齐抓共管。三是加强非税收入征收，确保各项非税收入应收尽收。在异常严峻的形势下，经过不懈努力，全县财政收入完成调整预算的100%。同时，我们不断增强财政保障能力。在全县地方财政收入明显下滑的情况下，用于全县经济社会发展的财政支出显著增加。2016年，全县一般公共预算支出159112 万元，同比增长9.7%，增支14065万元，有力地保障了全县各项事业发展的支出需要。这既体现了上级对我县的大力支持，同时也是财政部门与有关部门密切配合，积极争取的结果。
（三）优化支出，着力推动社会事业发展。把民生改善作为公共财政的出发点和落脚点，优化支出结构，全力给予保障。与民生相关的支出达14.2亿元,占一般公共预算支出的89.5 %,同比增长13.5 %。一是落实公教人员政策性待遇。公教人员工资调整、公务员职务职级并行、乡镇补贴等政策性待遇执行到位。二是优先发展教育事业。拨付城乡义务教育公用经费1962.7万元，保证教育教学正常运转。发放义务教育阶段家庭经济困难学生补助212.7万元，惠及1819名学生。发放普通高中经济困难家庭学生助学金126.3 万元，惠及1350人。拨付242万元，免除1110名中职学生学费。拨付471万元，支持政府幼儿园二园建设。三是持续加大三农投入。拨付各项惠农专项资金10579万元，全面落实各项惠农支农政策。拨付资金1320万元，支持农业综合开发土地治理。拨付225万元，支持农业综合开发产业化经营项目。申请小麦、玉米、森林、养殖等保险补贴422万元，增强农业农民的防灾抗灾能力。完成“一事一议”村级公益事业项目92个，兑现奖补资金1231万元。拨付资金896万元，完成农村危房改造640户。四是落实社保提标扩面。拨付救灾资金494万元，确保了灾民生活稳定。拨付养老、医疗、生育保险配套资金3914万元，努力实现各类社会群体应保尽保。最低生活保障城镇居民按人均430元/月，农村居民按人均3024元/年执行，共发放城乡低保3266万元，惠及9543人。发放城乡医疗救助金476万元，惠及9877人，进一步完善了城乡救助体系。五是加大公共卫生投入。拨付公共卫生资金1096.6 万元，新农合年人均补贴标准提高到420元。安排基本公共卫生服务经费249万元，由人均40元提高到45元。支付县级公立医院取消药品加成后的财政补偿资金172.2万元，全力支持县级公立医院综合改革。拨付村卫生室基本药物补助120万元，减轻群众的用药负担，满足人民群众基本公共卫生服务需求。投入600余万元，用于县乡公立医院、卫生院基本建设、设备购置和人才培训。
（四）深化改革，稳步提升财政管理水平。一是推进预算管理制度改革。按照《预算法》的要求，实施全口径预算管理；建立预算单位编制管理，改进项目支出预算管理手段，提高资金管理水平，降低行政成本。推进预决算信息公开，在政府门户网站公开财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算情况，提高预决算透明度。二是深化国库管理制度改革。规范财政国库管理工作，印发《关于进一步规范预算单位预算执行有关事项的通知》，完善改进财政预算资金支付方式，深化公务卡改革，减少现金支付。三是参与支持公车改革。通过制定方案、组织动员、数据审核、喷涂标示、封存移交等工作，拍卖公车104辆，节约了公务运行成本。四是建立PPP机构，构建运行机制，融纳社会资金，提升公共服务。
（五）加强监督，突出财政资金监管成效。一是开展专项检查。开展盘活存量资金检查，收回沉淀两年以上的存量资金3914万元，调整用于民生领域。对部分单位会计信息质量进行检查，违规金额全部纠正。二是加强政府采购管理。政府采购预算资金6287万元，实际采购资金5934 万元，节约资金235万元，节约率3.7 %。三是严格财政投资评审。审结项目53个，送审金额14595万元，审定金额12349万元，核减金额2246万元，核减率15.4 %。四是加强国有资产管理。制定了国有资产清查方案，完成了相关动员部署和培训，完善国有资产基础数据库，实现国有资产动态管理，促进资产合理配置，提高资产使用效益。五是强化预算绩效管理。将50万元以上项目纳入绩效管理范围，评价项目17个，金额7657万元，占全县项目支出的21%，有效地提高了财政资金使用绩效和科学化精细化管理水平。六是贯彻八项规定坚持厉行节约。全县 “三公”经费同比下降62.4%。
各位代表：2016年我们能够战胜困难取得较好的成绩，是县委正确领导的结果，是县人大、政协监督支持以及社会各界大力协助的结果。在此，谨向各位领导、各位代表、各位委员和所有关心支持财政工作的社会各界朋友表示衷心的感谢！
2016年全县财政预算执行情况总体良好，但也面临一些矛盾和问题，主要表现为：一是财政收入下降明显。2016年，我县财政总收入和一般公共预算收入同比分别下降23.7 %、22.5%。组织收入面临前所未有的困难和挑战，增收缺乏有力支撑。二是财政收支矛盾突出。我县财政收入规模小，可用财力有限，形势不容乐观，但保工资、保民生、保稳定等支出增幅大，刚性强，各项重点工程也需要大量资金，财政收支矛盾异常突出。三是财政包袱较为沉重。我县政府性债务累计达13991万元，2016年偿还债务达1600万元，今年在此基础上会有新的提高，在一定程度上削弱了可用财力，使县财政面临更大压力。对于这些问题，我们一定高度重视，在今后的工作中努力加以解决。
三、2017年财政预算草案
2017年是党的十九大召开之年，是供给侧结构性改革的深化之年，也是绛县走出经济困难局面的攻坚之年，做好今年的财政工作至关重要。2017年预算编制的指导思想是：深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，按照县委十四届四次全体会议暨经济工作会议部署，围绕“两乡五区”发展思路，坚持稳中求进总基调，深化供给侧结构性改革，不断优化财政支出结构，从严从紧控制行政运行经费等一般性支出；加大财政存量资金统筹使用力度，加快预算执行进度；强化预算刚性约束，严格预算执行管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度，努力支持经济稳步发展，繁荣社会各项事业，保障基本民生支出，促进社会和谐稳定。
贯彻上述指导思想，2017年全县预算草案如下：
（一）公共财政预算
1、收入计划
2017年全县财政总收入安排19475万元，比上年增加 1740万元，增长9.8 %。其中：一般公共预算收入9235万元，比上年增加263万元，增长3%；上划中央收入7317 万元，比上年增加1517万元，增长26%；上划省级收入1949 万元，比上年减少23万元，下降1.2 %；上划市级收入974 万元，比上年减少17万元，下降1.7 %。
按征收部门分：国税部门12488万元，比上年完成数增加4061万元，增长48 %；地税部门3987万元，比上年完成数减少2446万元，降低38 %；财政部门3000万元，比上年完成数增加125万元，增长4.4 %。
按收入类型分：税收收入16475万元，比上年增加1615 万元，增长11 %；非税收入3000万元，比上年增长125万元，增长4.4 %，其中： 专项收入850万元、罚没收入650万元、行政性收费790万元、国有资源有偿使用收入660万元、其他收入50 万元。
2、支出计划
2017年，可用财力为108643万元；根据财政部［2015］15号、绛政办发［2015］49号文件规定及市财政、审计部门要求，今年将清理回存量资金10580万元。以上两项合计119223万元；按照收支平衡的原则，全县一般公共预算支出计划安排108643万元，存量资金支出计划安排10580万元，共计安排支出119223万元。
主要支出项目的安排情况是：
1、一般公共服务19766万元；
2、公共安全6742 万元；
3、教育28445万元（其中存量资金334万元）；
4、科学技术376万元；
5、文化体育与传媒2243 万元（其中存量资金60万元）；
6、社会保障和就业16248 万元（其中存量资金858万元）；
7、医疗卫生与计划生育9790万元（其中存量资金2518万元）；
8、节能环保671 万元（其中存量资金92万元）；
9、城乡社区4375 万元（其中存量资金1500万元）；
10、农林水12157万元（其中存量资金762万元）；
11、交通运输2508 万元（其中存量资金2000万元）；
12、资源勘探信息951 万元；
13、商业服务业167 万元；
14、国土资源气象3714 万元；
15、住房保障2298 万元（全部为存量资金）；
16、粮油物资储备365 万元（其中存量资金158万元）；
17、国债还本付息支出5382 万元；
18、其他支出1815 万元；
19、预备费 1210万元。
2017年，民生支出安排106061万元，占总支出的89 %，同口径增长5.9 %，增加5892 万元。
（二）政府性基金预算
2017年全县政府性基金预算收入3560万元，上年结余收入6581万元，收入总计10141万元；政府性基金预算支出9967 万元。收支相抵，结余174万元。
（三）社会保险基金预算
2017年全县社保基金预算收入73545万元，上级补助收入28000万元，上年结余收入25027万元，收入总计126572万元；社会保险基金支出110092 万元，收支相抵，结余16480 万元。
四、开拓创新，攻坚克难，全面完成2017年预算任务
为全面完成2017年财政预算收支目标，重点做好以下工作：
(一)发挥积极财政政策作用，切实做好增收节支工作。一是推进财源建设。发挥职能优势，优化资金配置，保障财源项目投入，全力支持“五个十”重点工程建设，力促传统产业转型升级，强推新型产业壮大，实现文化旅游突破，不断培育新的财税增长点。二是推进综合治税，建立健全“一家征管、多方协护、源头控管”的协税护税体系，做到应收尽收。三是规范非税征缴，加强非税收入调控，提高可用财力。四是争取上级资金支持。研究落实国家经济政策，加大汇报衔接力度，争取上级更多的资金和项目支持，缓解本级财政压力。五是严控一般性支出，加强“三公”经费监督管理，大力推行公务卡结算，提高公务消费透明度。
(二)集中财力保民生，让人民群众有更多的获得感和幸福感。始终把保障和改善民生作为财政工作的第一目标。一是加大财政支农力度，服务新农村建设，推进农业供给侧结构性改革，打赢脱贫攻坚战。二是加大教育投入，支持名师、名校、名校长“三名”教育工程建设，着力提高教育教学质量。三是加大社会保障投入，进一步提高城镇居民基本医保和新农合年人均财政补助标准，继续提高企业退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金、城乡低保、农村五保对象补助水平，支持新型社会保障救助体系建设。四是加大卫生投入，巩固完善公立医院改革成果，加强医疗公共卫生服务体系建设，全面提高我县医疗保障水平。五是强化公共服务均等化，坚持“尽力而为、量力而行”，保证正常运转所需资金，要切实加强资金监管，确保好事办好，实事办实，把民生工程真正打造成民心工程。
(三)大力推进财政改革，持续提升财政管理科学化水平。突出问题导向，加强统筹推进，重点围绕促进市场要素合理配置、推进基本公共服务均等化、提升财政科学化管理水平等方面，深化财政体制机制改革。一是深入推进财政管理改革，继续深化部门预算、国库集中支付、公务卡制度等财政预算管理改革，提高预算编制和执行的规范化、精细化水平。二是推进财政信息公开，扩大预决算公开范围，除涉密信息外，2017年政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算全部向社会公开。三是推广应用政府与社会资本合作（PPP）模式，鼓励和引导社会资本进行社会公共产品投资。四是继续推动预算绩效管理工作，全力构建“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理体系。五是加快政府采购转型，完善招投标机制，推进政府购买公共服务工作。
（四）不断强化财政监管，努力推进依法规范理财。及时发现、纠正财政运行过程中的问题，促进财政管理水平提高。一是坚持依法理财。严格执行新《预算法》，强化预算约束，加强预算执行。进一步盘活财政存量资金，提高财政资金的使用效率，缓解财政资金困难。开展财政行政执法，及时发现问题，提出整改措施，维护良好的财经秩序。二是加强财政监管。重点对重大项目资金、涉农资金、惠民资金的使用情况进行跟踪问效，确保专款专用、高效使用。进一步加强财政投资评审工作，做到事前评审、事中监控、事后评价,切实提高财政资金使用效益。全面推行行政事业单位内部控制制度建设，提高财政管理科学化、规范化、信息化水平。三是提升工作效能。加强素质教育，开展多层次学习培训，提高财政干部的综合能力和服务水平。开展治理“中梗阻”专项行动，以作风转变推动工作开展。坚持从严治党，推进反腐倡廉建设，确保公开行政、依法行政、高效行政、廉洁从政。推进财会队伍建设，加强会计基础管理，健全行政事业单位财务管理制度，认真组织专业技术考试及继续教育工作，促进全县财务会计工作水平的提升。
各位代表，新的目标催人奋进，新的使命艰巨光荣。我们将在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，以更大的决心、更足的干劲、更实的举措，全力以赴抓当前，高点定位谋长远，扎实做好全年各项财政工作，为建设政治清明、经济发达、环境优美、人民富裕、社会文明的美丽幸福绛县作出新的更大贡献！